Thông báo phát hành hóa đơn¶
Căn cứ pháp lý¶
Thông tư 37/2017/TT-BTC sửa đổi bổ sung thông tư 39/2014/TT-BTC và thông tư 26/2015/TT-BTC hướng dẫn về hoá đơn bán hàng, cung ứng dịch vụ.
Thông báo phát hành hoá đơn¶
Thông báo phát hành hoá đơn |
Trước khi đưa vào sử dụng cho việc bán hàng hoá, dịch vụ phải làm thông báo phát hành cho các loại hoá đơn sau:
|
Thời hạn: Thông báo phát hành hóa đơn và hóa đơn mẫu phải được gửi đến cơ quan thuế quản lý trực tiếp chậm nhất hai (02) ngày trước khi tổ chức kinh doanh bắt đầu sử dụng hóa đơn. |
Lập thông báo phát hành hoá đơn¶
Nộp tại cơ quan thuế¶
Tải mẫu thông báo phát hành hoá đơn mẫu TB01/AC (Ban hành theo thông tư 39/2014/TT-BTC ngày 31/3/2014).
Điền thông tin, giám đốc ký tên, đóng dấu -> Nộp cho cơ quan thuế.
Nộp qua trang thuế điện tử¶
Chọn thông báo phát hành hoá đơn¶
Sau khi đăng nhập phần mềm HTKK, chọn Hoá đơn/Thông báo phát hành hoá đơn (TB01/AC).
Điền thông tin trên tờ khai¶
Thông tin tại mục 3:
Chỉ tiêu mã loại hoá đơn: Chọn loại hoá đơn muốn làm thông báo phát hành.
Chỉ tiêu tên loại hoá đơn: Phần mềm sẽ tự cập nhập sau khi nhập chỉ tiêu mã loại hoá đơn.
Chỉ tiêu ngày bắt đầu sử dụng: Để sau ngày nộp thông báo phát hành hoá đơn ít nhất 2 ngày làm việc.
Ví Dụ ngày nộp thông báo phát hành là ngày 21/9/2021 thì ngày sử dụng là ngày 23/9
Chỉ tiêu Doanh nghiệp in/Doanh nghiệp cung cấp phần mềm: Điền tên và mã số thuế của đơn vị cung cấp hoá đơn.
Thông tin tại mục 4: Dành cho những đơn vị đặt in hoặc tự in.
Nộp thông báo phát hành hoá đơn¶
Sau khi nhập đầy đủ thông tin thông báo phát hành hoá đơn thì người dùng tiến hành lưu lại, và kết xuất file Xml để nộp cơ quan thuế.
Đăng nhập trang thuế điện tử https://thuedientu.gdt.gov.vn bằng tài khoản của công ty.
Sau khi đăng nhập tiến hành kiểm tra xem DN đã đăng ký tờ khai thông báo phát hành hoá đơn mẫu TB01/AC. Vào mục “Khai thuế” -> “Đăng ký tờ khai”: tại đây sẽ hiển thị tất cả các tờ khai mà DN đã đăng ký.
Nếu thấy tờ khai trong danh sách thì không phải đăng ký nữa.
Nếu chưa thấy tờ khai trong danh sách thì phải tiến hành đăng ký thêm tờ khai.
Chọn tờ khai cần đăng ký, xác định kỳ hạn và thời gian bắt đầu kê khai, sau đó bấm Tiếp tục.
Kiểm tra lại danh sách và thông tin tờ khai muốn đăng ký thêm.
Bấm Chấp nhận để hoàn thành đăng ký.
Bấm Chọn lại để cập nhật, bổ sung thông tin tờ khai.
Chọn tải lên tờ khai thông báo phát hành hoá đơn file Xml kết xuất từ phần mềm hỗ trợ kê khai.
Nộp quyết định sử dụng hóa đơn và hóa đơn mẫu¶
Sau khi nộp thông báo phát hành, người dùng tiến hành nộp thêm quyết định sử dụng hoá đơn và hoá đơn mẫu. (Hoá đơn mẫu và quyết định sử dụng hoá đơn người dùng để chung vào file .doc).
Mở đường dẫn:
Tiến hành tra cứu thông báo phát hành hoá đơn mới nộp cơ quan thuế:
Tại mục kết quả tra cứu, chọn gửi phụ lục thông báo phát hành hoá đơn. Sau đó tiến hành tải phụ lục lên và tiến hành nộp.
