Tạo mới một Tài sản/CPTT trong Hệ thống danh mục

Bước 1 : Vào hệ thống danh mục để tạo mới Tài sản/Chi phí trả trước

  • Vào B. Hệ thống danh mục ‣ I. Tài sản/CPTT ‣ 1. Tài sản hoặc 2. Chi phí trả trước.

../../../../_images/image754.png ../../../../_images/image3171.png

Bấm “Tạo” hoặc “ALT SHIFT C” sau đó điền các thông tin của Tài sản/CPTT. Trường màu xanh đậm là trường bắt buộc phải điền. (Chi tiết như hình minh họa dưới đây):

  • Tên tài sản: Điền tên Tài sản/CPTT.

  • Chuyên mục: Điền nhóm Tài sản/CPTT. Người dùng chọn nhóm đã có hoặc có thể tạo nhóm mới ngay trên form Tài sản/CPTT.

  • Công trình: Người dùng điền mã công trình nếu Tài sản/CPTT này sử dụng cho công trình.

Note

Hệ thống chỉ theo dõi một Tài sản/CPTT - một công trình. Nếu Tài sản/CPTT sử dụng cho nhiều công trình thì người dùng phải tạo mã Tài sản/CPTT với các thông tin về giá trị nguyên giá, giá trị khấu hao,…cho từng công trình.

  • Yếu tố chi phí: Điền yếu tố chi phí nếu Tài sản/CPTT sử dụng cho công trình hoặc sản xuất.

  • Dùng cho SX: Check vào đây nếu Tài sản/CPTT sử dụng cho sản xuất. Khi check vào đây hệ thống sẽ hiện lên trường “Thành phẩm”. Hệ thống sẽ xử lý và ghi nhận khấu hao từng tháng của Tài sản/CPTT này sử dụng cho tất cả các thành phẩm sản xuất trong tháng. Nếu Tài sản/CPTT chỉ sử dụng để sản xuất cho một thành phẩm duy nhất thì người dùng điền mã sản phẩm vào đây.

Note

Hệ thống chỉ theo dõi một Tài sản/CPTT - một thành phẩm. Nếu Tài sản/CPTT sử dụng cho nhiều thành phẩm (không phải là tất cả thành phẩm) thì người dùng phải tạo mã Tài sản/CPTT với các thông tin về giá trị nguyên giá, giá trị khấu hao,…cho từng sản phẩm.

../../../../_images/image245.png

  • Số hóa đơn: Điền số hóa đơn nếu người dùng có nhu cầu theo dõi Tài sản/CPTT theo số hóa đơn.

  • Ngày hóa đơn: Điền ngày hóa đơn nếu người dùng có nhu cầu theo dõi Tài sản/CPTT theo ngày hóa đơn.

  • Tham chiếu: Điền mã Tài sản/CPTT nếu người dùng có nhu cầu tự đặt mã Tài sản/CPTT. Nếu không điền hệ thống sẽ tự sinh mã Tài sản/CPTT.

  • Ngày bắt đầu khấu hao: Là ngày tài sản bắt đầu được xử lý khấu hao trên phần mềm TaxZ.

  • Ngày bắt đầu sử dụng tài sản (ban đầu): Là ngày tài sản đạt trạng thái sẵn sàng sử dụng và bắt đầu trích khấu hao.

Note

Với tài sản đã được khấu hao trước khi import vào phần mềm TaxZ thì Ngày bắt đầu khấu hao khác Ngày bắt đầu sử dụng tài sản (ban đầu).

  • Số lần khấu hao: Điền số lần khấu hao của tài sản kể từ ngày bắt đầu xử lý khấu hao trên TaxZ.

  • Loại chứng từ: Hệ thống mặc định là Tài sản (nếu vào B.I.1) hoặc Chi phí trả trước (nếu vào B.I.2).

  • Kỳ hạn: Tài sản mặc định kỳ hạn là Dài hạn. Chi phí trả trước mặc định là ngắn hạn. Nếu chi phí trả trước có kỳ hạn là dài hạn thì người dùng chọn loại kỳ hạn là dài hạn.

  • Số lượng: Điền số lượng, đơn vị tính của Tài sản/CPTT.

  • Giá trị nguyên giá: Điền giá trị nguyên giá của Tài sản/CPTT.

  • Giá trị đã khấu hao từ trước: Điền giá trị đã khấu hao từ trước (nếu có).

  • Giá trị đã khấu hao: Hệ thống tự xử lý và điền giá trị đã khấu hao.

  • Giá trị còn lại: Hệ thống tự xử lý và điền giá trị còn lại.

  • Khấu hao 1 tháng: Sau khi điền số lần khấu hao và giá trị nguyên giá, giá trị đã khấu hao từ trước, hệ thống sẽ tự tính ra giá trị khấu hao 1 tháng (bằng cách lấy giá trị còn lại chia cho số lần khấu hao).

Note

Trường hợp ban đầu tài sản khấu hao không tròn tháng (ngày bắt đầu đưa tài sản vào sử dụng sau ngày 01 hàng tháng), người dùng vào “Điều chỉnh khấu hao” trên form Tài sản/CPTT, điều chỉnh lại thông tin về số lần khấu hao và khấu hao 1 tháng. Số lần khấu hao lúc này sẽ được tính bằng số lần khấu hao còn lại hệ thống cần để xử lý hạch toán hết giá trị còn lại của Tài sản/CPTT.

  • Ví dụ:

    Giá trị khấu hao 1 tháng: 10.000.000đ

    Giá trị nguyên giá: 720.000.000đ

    Giá trị đã khấu hao từ trước: 118.000.000đ

    Số lần khấu hao: 61 lần. (602.000.000đ = 60*10.000.000đ+ 1*2.000.000đ)

../../../../_images/image845.png ../../../../_images/image011.png

Bước 2: Kiểm tra và lưu thông tin Tài sản/CPTT

  • Sau khi điền xong thông tin Tài sản/CPTT, bấm “Lưu”. Hệ thống sẽ hiển thị thông tin tài sản và hiển thị thông tin khấu hao của Tài sản/CPTT. Người dùng kiểm tra và bấm “Xác nhận”.

../../../../_images/image1441.png

Bước 3: Xử lý hạch toán khấu hao Tài sản/CPTT

  • Xử lý tay từng tháng: Bấm vào nút màu xanh/đỏ trong form Tài sản/CPTT để chuyển trạng thái.

    Nút xanh: Đã vào sổ.

    Nút đỏ: Chưa vào sổ.

../../../../_images/image1852.png

  • Xử lý tự động: Vào E. Bút toán tự động ‣ 2. Hạch toán phân bổ tài sản/ Chi phí trả trước ‣ Điền kỳ kế toán cần xử lý khấu hao ‣ Tạo bút toán. Hệ thống sẽ xử lý và vào sổ tự động cho đến kỳ kế toán đã điền.

../../../../_images/image995.png